基金从业资格《证券投资基金基础知识》考前试题3，希望大家都能主动学习，每一个努力的人不会被亏待，每一份努力也不会被淹没。考试的备考工作要提上日程了，这时是备考的预习阶段，很多考生会感到这时候有些松懈，学习动力不足，那么一定要及时调整自己的学习状态，越是关键时刻大家越要坚持备考，以最佳状态开始，坚持就是胜利。
基金从业资格试题部分——选择题
1.未上市的股票配股和增发新股，按评估日的()估值。
A.在证券交易所上市的同一股票的市价
B.单位基金资产净值
C.在证券交易所上市的相似股票的市价
D.基金资产的历史成本
2.对于B股，中国结算公司要收取结算费，在上海证券交易所，结算费是成交金额的()。
A.0.5%
B.1%
C.0.5‰
D.0.75‰
3.以下不属于银行间债券市场的主要中介服务机构的是()。
A.全国银行间同业拆借中心
B.中央结算公司
C.银行间市场清算所股份有限公司
D.交易所
4.基金A的基金份额共有8000份，当前的基金份额净值为1.7元，对该基金按1：1.5的比例进行拆分操作后，拆分后的基金份额为()份。
A.12000
B.15000
C.8000
D.17000
5.()是一种用来评价企业盈利能力和股东权益回报水平的方法。
A.财务比率分析
B.财务报表分析
C.杜邦分析法
D.杜邦恒等式
6.按照标的资产分类，权证的分类不包括()。
A.股权类权证
B.债权类权证
C.其他权证
D.认股权证
7.()的优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立性。
A.破产清算
B.买壳上市或借壳上市
C.管理层回购
D.二次出售
8.()是指上市公司将其部分资产或附属公司(子公司或分公司)分离出去，成立新公司的行为。
A.股票回购
B.剥离
C.兼并收购
D.权证的行权
9.()把未来现金流直接转化为相对应的现值。
A.即期利率
B.远期利率
C.贴现因子
D.到期利率
10.衍生资产的价格与()价格具有联动性。
A.标的资产
B.股票市场
C.外汇市场
D.债券市场
答案解析部分
1.答案：A
解析：选项A正确，送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。
2.答案：C
解析：选项C正确，对于B股，虽然没有过户费，但中国结算公司要收取结算费。在上海证券交易所，结算费是成交金额的0.5‰。
3.答案：D
解析：银行间债券市场的中介服务机构主要是全国银行间同业拆借中心、中央国债登记结算有限责任公司(简称中央结算公司)和银行间市场清算所股份有限公司(简称上海清算所)。
4.答案：A
解析：拆分后基金份额=8000*1.5=12000份。
5.答案：C
解析：杜邦分析法是一种用来评价企业盈利能力和股东权益回报水平的方法，它利用主要的财务比率之间的关系来综合评价企业的财务状况;财务比率分析可以消除规模的影响，用来比较不同企业的收益与风险，从而帮助投资者和债权人作出理智的决策;财务报表分析，又称财务分析，是通过收集、整理企业财务会计报告中的有关数据，并结合其他有关补充信息，对企业的财务状况、经营成果和现金流量情况进行综合比较和评价，为财务会计报告使用者提供管理决策和控制依据的一项管理工作。
6.答案：D
解析：按照标的资产分类，权证可分为股权类权证、债权类权证及其他权证;按基础资产的来源分类，权证可分为认股权证和备兑权证;按照持有人权利的性质分类，权证可分为认购权证和认沽权证。
7.答案：C
解析：私募股权投资基金在完成投资项目之后，主要采取的退出机制是：首次公开发行，买壳上市或借壳上市，管理层回购，二次出售，破产清算。管理层回购是指私募股权投资基金将其所持有的创业企业股权出售给企业的管理层从而退出的方式;首次公开发行是指在证券市场上首次发行对象企业普通股票的行为，一般来说，首次公开发行伴随着巨大的资本利得，被认为是退出的最佳渠道;买壳上市或借壳上市是资本运作的一种方式，属于间接上市方法，为不能直接进行IPO的私募股权投资项目提供退出途径;二次出售是指私募股权投资基金将其持有的项目在私募股权二级市场出售的行为。
8.答案：B
解析：剥离是指上市公司将其部分资产或附属公司(子公司或分公司)分离出去，成立新公司的行为;股票回购是指上市公司利用现金等方式从股票市场上购回本公司发行在外股票的行为;兼并收购是指公司可以通过现金支付、股票支付或两者混合的方式完成并购的支付;发行权证的上市公司，一旦发生行权，公司发行在外的股份总数会相应增加或减少。
9.答案：C
解析：贴现因子指的是把未来现金流直接转化为相对应的现值;选项A即期利率是金融市场中的基本利率，常用st表示，是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率，它表示的是从现在(t=0)到时间t的收益;选项B远期利率指的是资金的远期价格，它是指隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。具体表示为未来两个日期间借入货币的利率，也可以表示投资者在未来特定日期购买的零息票债券的到期收益率。
10.答案：A
解析：与股票、债券等金融工具有所不同，衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性四个显著的特点。联动性指衍生工具的价值与合约标的资产价值紧密相关，衍生资产价格与标的资产的价格具有联动性。
考试的备考工作，要以坚定的信念做支撑，无论承受多大的困难和挫折，都要坚持学习。小编今天继续为大家更新基金从业考试试题，希望大家都能主动学习，不断积累知识，点滴成就未来，为了考试通关一直努力吧!
